Добавить в избранное

Подпишитесь на рассылку и будьте в курсе всех бизнес новостей в Калуге и области

Нажимая кнопку «Подписаться» вы соглашаетесь с правилами обработки персональных данных.

Комплексное бухгалтерское и юридическое обслуживание
0
65,9974,90369 786,66
19.11.2018 04:03
gismeteo.ru
  07.11.2018
  Иван Романов
  0

Продажа денег за деньги. ЦБ приказал проверять переводы предприятий малого бизнеса

  07.11.2018
  Иван Романов
  0

Вы обратили внимание как за последний год, улицы нашего города заполнились магазинами типа «Грустные цены», или «Дешевочка», так вот Центробанк тоже это заметил и принял меры. Но как это обычно у нас бывает, действия ЦБ ударят сразу по всем предпринимателям.

Наверняка вы сталкивались с такой неприятностью, когда в кафе, где вы обедаете, внезапно перестают принимать карты. Типа, терминал непонятно почему перестал работать. В такой ситуации можно настоять на том, чтобы вам все все-таки принесли терминал для безналичной оплаты — если он выдаст вам чек отказа, значит, действительно потерял связь с банком, а если он внезапно, сам собою, заработает, значит — руководству кафе очень нужна наличность.

Впрочем, даже если терминал действительно сломан, это еще не значит, что наличность руководству не нужна.

Накопления мимо кассы

Еще в октябре Центробанк разослал очередное письмо, в котором настоятельно рекомендовал банкам решительно бороться с новыми схемами обналички.

Схема, бороться с которой предписывает Центробанк, выглядит следующим образом: автосалон (магазин разливного пива, турфирма, кафе или какой-нибудь складской центр) реализует товары или услуги за наличный расчет. Полученную наличность он копит, а затем перепродает тем, кому она очень нужна. Покупатель оплачивает полученную наличность по безналичному расчету (естественно выше номинала, говорят, доходит до 15%) перечисляя деньги на счета подставных фирм, с которых они постепенно или сразу перетекают продавцу. Вот именно эти операции и предписано отслеживать банкам. Отслеживать и блокировать.

Банки не защитят

Центробанк будет определять объем транзитных операций, при определении общего объема сомнительных действий в банке. Если объем транзита будет высоким, у банка отзовут лицензию.

И не думайте, что для блокировки вашего счета речь обязательно должна идти о каких-то огромных суммах. Если возникнет подозрение, блокирнуть могут даже небольшие переводы.

Малые подозреваемые

Сложившаяся ситуация стала возможна благодаря тому, что Центробанк очень активно боролся с обналичкой через банки. И, кажется, победил. Зампред ЦБ Дмитрий Скобелкин заявлял, что стоимость обналички через банки достигла аж 17%, а это уже не рентабельно.

Вытеснив обналичку в сферу малого бизнеса, Центробанк теперь будет бороться с ней и там. Степень дальновидности руководства ЦБ и их способность предсказывать последствия собственных действий, читатель может оценить самостоятельно.

Центробанк перечислил несколько формальных признаков фирмы, созданной для обналички: относится к малому бизнесу, налоговая нагрузка не больше 2%, создана после 1 января 2016 года, или открыла счет после 1 января 2017 года. Но признаки эти формальные, по сути, рекомендации Центробанка означают, что под подозрение попадают все транзакции между компаниями в принципе. Так Центробанк уже рекомендовал банкам повысить тарифы на переводы со счетов ИП на счета физлиц. Всех, без разбора. Так и тут — под подозрения может попасть любой перевод, и предпринимателю нужно в любой момент быть готовым доказать реальность своей деятельности.

А за это вообще наказывают?

За накапливание наличности. Владелец магазина или кафе может получить штраф до 50 000 рублей за нарушение кассовой дисциплины (ст.15.1 КоАП РФ). А вот если будет доказано, что он эту наличность продает, то может схлопотать 5 лет по 174 статье УК — Легализация денежных средств, приобретенных другими лицами преступным путем.

Это — если поймают в ближайшее время. Параллельно с подготовкой Центробанком рекомендаций для банков, в Аппарате Президента (почти все законы, которые принимает Дума, разрабатываются там) начали обсуждать поправки в УК, ужесточающие наказание за участие в схемах по обналичке. А может вовсе новую статью в УК добавят.

Вполне вероятно, что скоро к выявлению схем по обналичке подключится ФНС.

А зачем вообще нужна обналичка?

Чтобы налоги не платить. В описанной выше схеме покупки денег, покупатель, заплатив больше номинала, тем не менее, уклонился от налогов на большую сумму. Один НДС 20% ( хотя на возврат НДС при использовании таких схем, обычно не подают, чтобы не «спалиться»). К тому же, с нелегальными работниками налом расплачиваться удобнее.

Итого

Из происходящего нужно сделать следующие выводы:

Предприниматель должен внимательно относиться к документообороту. Документы, доказывающие реальность деятельности компании, могут потребоваться в любой момент.

К любым легальным схемам оптимизации налогообложения нужно относиться с удвоенной осторожностью. Даже если вы уверены, что все делаете правильно, проконсультируйтесь в ДопОфисе. Первая консультация бесплатна.

Оставить комментарий

*
*
*